240 私信
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    小青提出了问题 2020-06-17 10:43
    兼营原则

    2017 11号文 纳税人销售活动板房、机器设备、钢结构件等自产货物的同时提供建筑、安装服务,不属于《营业税改征增值税试点实施办法》(财税〔2016〕36号文件印发)第四十条规定的混合销售,应分别核算货物和建筑服务的销售额,分别适用不同的税率或者征收率。麻烦问下老师,这里是正列举吗,只能活动板房、机器设备、钢结构件按这个政策吗,这里的等字含不含其他需要安装的货物。

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    小青提出了问题 2020-04-24 10:54
    期权增值税业务

    期货上配着期权如何缴纳增值税?不太明白这个业务,只知道销售期权是按金融商品转让缴纳增值税的,期货在实物交割环节也有增值税,这个期货上配着期权不知道是什么了

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    小青提出了问题 2020-03-31 17:17
    结构性存款

    购买的结构性存款,如何进行账务处理?结构性存款是属于存款还是理财?

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    小青提出了问题 2020-03-31 16:52
    吸收合并

    非同一控制下吸收合并,被合并方账务上要如何处理?税务上有什么规定?

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    小青提出了问题 2020-03-31 09:15
    个人独资企业之间资产划拨

    一个自然人成立了两个个人独资企业,这两个个人人独资企业之间进行资产划拨,涉及哪些税?

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    小青提出了问题 2020-03-23 19:26
    黄金交易

    从银行买卖黄金按什么交纳增值税,虚拟黄金和实物黄金交易一样吗?可能买了实物黄金不再卖给银行了

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    小青提出了问题 2020-03-23 19:21
    个人房产出资

    个人独资企业投资者将自己的房产投资到个人独资企业,需要交纳个人所得税和增值税吗?

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    小青提出了问题 2020-01-14 16:07
    教育费附加的计算

    出口退税企业免抵税额是要正常缴纳附加税的,但是一个一般纳税人前期的出口货物在本期单证收全了,而当期的销售额是0,本身应该是免征教育费附加和地方教育费附加的,那这部分免抵的增值税可以享受免征吗教育费附加吗?

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    小青提出了问题 2020-01-14 12:25
    研发费用加计扣除

    企业进行研发活动,没有形成无形资产,但是有研发的产品,企业给资本化处理了,还办理入库销售。我想问的是研发过程中形成了产品是费用话还是资本化。研发的产品对外出售了,是对应的材料部分不能加计扣除,还企业全部入库的那部分都不能加计扣除(因为企业把资本化部分全部结转入库销售的。不仅含有材料)

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    小青提出了问题 2020-01-02 10:08
    农机免征增值税

    批发和零售环节销售的农机免征增值税。那么,生产农机的企业生产完成销售给经销商,是否属于批发环节?

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    小青提出了问题 2019-12-23 13:53
    企税汇算清缴

    填表说明中,105000表30行其他本行填报其他因会计处理与税收规定有差异需纳税调整的扣除类项目金额,企业将货物、资产、劳务用于捐赠、广告等用途时,进行视同销售纳税调整后,对应支出的会计处理与税收规定有差异需纳税调整的金额填报在本行。这个填表说明怎么理解?视同销售不是已经在105010表调整了吗。这句话是说账上如果已经记到销售费用了吗,也不让扣除是吗?

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    小青提出了问题 2019-12-17 11:08
    享受两免三减半优惠的获利年度判断

    依法成立且符合条件的软件企业,在2018年12月31日前自获利年度起计算优惠期,享受两免三减半优惠。这个获利年度指的是会计上有利润还是税法调整后的利润?

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    小青提出了问题 2019-11-27 14:03
    销售加油卡

    商贸公司从加油站购进加油卡100元一张,对外出售110元一张,商贸公司购进取得的是不征税发票,对外又如何开票如何纳税?

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    小青提出了问题 2019-11-13 10:35
    劳务分包

    专业作业承包人不得将其承包的劳务作业进行再分包这个专业作业承包人指的谁,包括劳务公司吗。比方说劳务公司是一个专业分包单位,可以将其承接的劳务作业再分包给个人(包工头)吗?还是说这个专业作业承包人仅指的是个人(包工头)?

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    小青提出了问题 2019-11-12 15:06
    分包合同差额扣除

    承包的老项目,将设备安装部分分包出去,设备金额较大,取得分包方分别开具的设备发票和建筑服务发票,那总承包方可以将这个设备安装合同作为分包合同享受差额扣除吗?

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