发生了出口转内销的业务,已经在税务局开具了出口转内销的证明,如何在报税系统进行操作呢?

2019-08-13 15:39发布

您好,我是北京的一家外贸企业,我们发生了出口转内销的业务,已经在税务局开具了出口转内销的证明,现在想了解的是如何在报税系统进行操作呢?

您好,我是北京的一家外贸企业,我们发生了出口转内销的业务,已经在税务局开具了出口转内销的证明,现在想了解的是如何在报税系统进行操作呢?

2条回答
heduibu - 禾兑簿
1楼 · 2019-08-13 16:20.采纳回答

按发票金额/(1+征收率)计算出视同内销收入,然后计算出销项税额,把原来未抵扣的进项税进行抵扣。

在报税系统和正常内销报税一样操作,填写在相应的栏次。

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出口转内销的数据需要填写到增值税附表二的第11行“(五)进项抵扣证明”中。

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